1.0.11 - Collegamento con la procedura Studi di Settore

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Dati trasferiti da Studi di settore in Redditi

Procedura operativa per l'elaborazione degli Studi di settore

Procedura operativa per l'elaborazione dei Parametri

Collegamento Redditi/Studi all'accesso della dichiarazione Studi

Tabella raccordi con il Modello Redditi 2017

Procedura operativa per l'elaborazione degli Studi di settore

Per eseguire l'elaborazione automatica degli studi il campo “Trasferimento automatico da Contabilità, Iva e Redditi e riporto automatico dell'adeguamento in Redditi e IVA” della tabella Parametri della procedura Studi di settore dev'essere impostato a "SI".

Per ogni dichiarazione occorre:

• inserire i dati nei quadri RE/RF/RG di Redditi;

• posizionarsi sul quadro ;

• cliccare sul comando . Se la dichiarazione non è presente nell'archivio corrente degli Studi, rispondere SI alla domanda proposta per inserirla;

• posizionarsi nel quadro Dati contabili e integrare i dati;

• posizionarsi nel quadro , premere CTRL F8 o cliccare sul comando per effettuare l'elaborazione Ge.ri.co;

• cliccare sul comando ;

• verificare la variazione delle imposte prima e dopo l'adeguamento;

• uscire dalla dichiarazione di Redditi di simulazione premendo ESC;

se l'adeguamento è corretto:

• Impostare “SI rip. in F03 degli Studi” nel campo “Adeguamento”;

• uscire dalla procedura Studi di Settore/Parametri;

• procedere con la generazione della fornitura temporanea (viene eseguito in automatico il passaggio solo rigo F28/G13/10% Irap deducibile da Redditi a Studi)

• Prima di eseguire il passaggio dei dati in F24 è consigliabile stampare la "Lista trasferimenti da eseguire" presente nella procedura Studi per sincerarsi che il passaggio dei dati tra le procedure Studi/Redditi sia avvenuto correttamente per tutte le dichiarazioni presenti in archivio.

Procedura operativa per l'elaborazione dei Parametri

Per eseguire l'elaborazione automatica dei parametri il campo “Trasferimento automatico da Contabilità, Iva e Redditi e riporto automatico dell'adeguamento in Redditi e IVA” della tabella Parametri della procedura Studi di settore dev'essere impostato a "SI".

Per ogni dichiarazione occorre:

• inserire i dati nei quadri RE/RF/RG di Redditi;

• posizionarsi sul quadro

• cliccare sul comando . Se la dichiarazione non è presente nell'archivio corrente degli Studi, rispondere SI alla domanda proposta;

• posizionarsi nel quadro Dati contabili e integrare i dati;

• posizionarsi nel quadro o ;

• cliccare sul comando ;

• verificare la variazione delle imposte prima e dopo l'adeguamento;

• uscire dalla dichiarazione di Redditi di simulazione premendo ESC;

se l'adeguamento è corretto:

• impostare “SI” nel campo “Adeguamento” del rigo i)

• uscire dalla procedura Studi di Settore / Parametri;

• procedere con la generazione della fornitura temporanea (viene eseguito in automatico il passaggio solo rigo P47/10% Irap deducibile da Redditi a Studi)

• Prima di eseguire il passaggio dei dati in F24 è consigliabile stampare la "Lista trasferimenti da eseguire" presente nella procedura Studi per sincerarsi che il passaggio dei dati tra le procedure Studi/Redditi sia avvenuto correttamente per tutte le dichiarazioni presenti in archivio.

I dati non vengono riportati dalla procedura Studi di Settore/Parametri in Redditi nei seguenti casi:

• sono presenti delle Anomalie rilevate nella procedura Studi di Settore/Parametri e/o sono assenti i campi obbligatori extracontabili e/o contabili (vedere il quadro Risultati nella procedura Studi di settore e consultare il relativo Manuale operativo );

• nella procedura Redditi è indicata la barratura "Dichiarazione chiusa" (viene eseguito solo il trasferimento negli Studi di settore/Parametri e il calcolo).

• I dati non vengono trasferiti negli Studi di settore se la dichiarazione negli Studi di settore/Parametri è Chiusa.

Collegamento Redditi / Studi all'accesso della dichiarazione Studi

All'accesso e all'uscita dalle dichiarazioni Redditi/Studi vengono automaticamente eseguiti i collegamenti e i riporti dei dati.

Di seguito riportiamo le operazioni che esegue l'utente e le relative elaborazioni quando l'utente non si collega agli Studi di Settore tramite il comando presente nel quadro Impostazioni di Redditi:

Studi di Settore

• inserire i dati nei quadri RE/RF/RG di Redditi;

• uscire dalla dichiarazione di Redditi;

• entrare nella procedura Studi di Settore/Parametri;

• eseguire la funzione "Inserimento nuova dichiarazione di Redditi/IVA" presente nella videata di accesso degli Studi (solo per i nuovi dichiaranti non presenti nell'archivio studi);

• selezionare il dichiarante;

• posizionarsi nel quadro Dati contabili e integrare i dati;

• inserire se necessario i dati negli altri quadri degli Studi di Settore;

• posizionarsi nel quadro , premere CTRL F8 o cliccare sul comando per effettuare l'elaborazione Ge.ri.co. Verificare il risultato ed eventualmente indicare l'adeguamento agli studi di settore;

• uscire dalla procedura Studi di Settore/Parametri.

Viene eseguito il riporto dei ricavi/compensi elaborati da Ge.ri.co e  dei componenti positivi annotati nelle scritture contabili, nel rigo RF2 (RF1 col. 6 per Redditi PF);

• entrare nella procedura Redditi 2017;

• selezionare la dichiarazione: viene eseguito in automatico il ricalcolo della dichiarazione;

• predisporre la fornitura temporanea per il controllo della dichiarazione

Parametri

• inserire i dati nei quadri RE/RF/RG di Redditi;

• uscire dalla dichiarazione di Redditi;

• entrare nella procedura Studi di Settore/Parametri;

• eseguire la funzione "Inserimento nuova dichiarazione di Redditi/IVA" presente nella videata di accesso degli Studi (solo per i nuovi soggetti non presenti nell'archivio studi);

• selezionare il soggetto;

• posizionarsi nel quadro Dati contabili e integrare i dati;

• posizionarsi nel quadro e per verificare il risultato  ed eventualmente indicare l'adeguamento ai parametri;

• uscire dalla procedura Studi di Settore/Parametri.

Viene eseguito il riporto dei ricavi/compensi elaborati da Ge.ri.co e  dei componenti positivi annotati nelle scritture contabili, nel rigo RF2 (RF1 col. 6 per Redditi PF);

• entrare nella procedura Redditi 2017;

• selezionare la dichiarazione: viene eseguito in automatico il ricalcolo della dichiarazione;

• predisporre la fornitura temporanea per il controllo della dichiarazione;

Adeguamento Studi di Settore per piu' attivita'

In caso di più attività ai fini degli Studi di Settore/Parametri nel quadro RF (reddito d'impresa dell'intera attività svolta nei diversi punti di vendita e di produzione) viene riportato l'adeguamento totale (in Redditi 2017 è presente solo un quadro RF come da Istruzioni Ministeriali).

Non sono più presenti in Redditi i dati ai fini degli Studi di settore ma vanno presentati appositi prospetti nella procedura Studi di settore/Parametri e quindi vanno integrati i dati nella procedura Studi di settore/Parametri.

Attenzione: Quando devono essere compilati più modelli Studi di settore o Parametri, siccome nella procedura Redditi è inserito un solo quadro d'impresa, non ripetere nella procedura Studi di settore/Parametri il Trasferimento da Redditi e non utilizzare i tasti CTRL F8 sui quadri RF/RG di Redditi o il Collegamento Ge.ri.co. nella procedura Redditi perchè il trasferimento riporta i dati di un solo quadro e tale operazione non deve essere effettuata se sono già state eseguite le modifiche nella procedura Studi di settore/Parametri.

In questi casi effettuare una sola volta il trasferimento da Redditi, entrare nella dichiarazione Studi di settore, completare i dati ed indicare "Nessun riporto da CTRL K" nel quadro P o Q o F oppure "Dichiarazione chiusa" per evitare che successivi trasferimenti da Redditi sovrascrivano i dati.

Tabella raccordi con il Modello Redditi 2017

Vengono trasferiti il Codice attività, l'ubicazione dell'attività ed i dati contabili del quadro E/G vengono inseriti nella sezione Dati contabili (CTRL K) e riportati poi nel quadro Elementi contabili (CTRL F) degli Studi di settore o nel quadro Parametri Imp. o Parametri Prof.

Nel quadro F di Redditi (in particolare Redditi SC) non ci sono dati utili da trasferire negli studi, quindi quasi tutti gli elementi contabili nel CTRL K vanno integrati manualmente.

Righi RG13/RG20

Già dalle istruzioni ministeriali di Unico 2001 e relativi modelli non è più contemplata la presenza dei righi di Unico 2000 RG14 Costi per la produzione di servizi e RG21 Spese per acquisti di servizi.

In base alle interpretazioni di alcuni esperti può essere opportuno compiere una suddivisione dei costi che confluivano in RG14 e RG21 di Unico 2000 tra i righi RG13 e RG20 di Unico 2013 (indicando in RG13 tutte quelle spese inerenti la produzione di servizi e rinviando i residui oneri per acquisti di servizi nel rigo RG20).

Di conseguenza coloro che effettuano il trasferimento da Redditi PF al programma studi di settore dovranno rettificare il campo "Costi per l'acquisto materie prime, sussidiarie e merci" in cui è stato trasferito il contenuto del campo RG13, sottraendo l'importo che deve confluire nei righi costi per la produzione di servizi e spese per acquisti di servizi.

E' necessario dopo il trasferimento nel quadro CTRL K del programma Studi di settore rettificare i seguenti dati contabili:

• Per le imprese in contabilità semplificata:

Spese per lavoro dipendente e per altre prestaz. Diverse da lav. Dip. Afferenti all'attività d'impresa viene trasferito RG14 ma va rettificato l'importo sottraendo le prestazioni non afferenti all'attività d'impresa.

Nelle istruzioni degli studi di settore viene invece specificato che non va tenuto conto degli acconti e delle anticipazioni relative alle indennità di quiescenza e di previdenza, di conseguenza l'utente dopo il trasferimento deve rettificare l'importo in presenza degli acconti e delle anticipazioni citate.