RIGHI TRASFERITI
Barrare la casella per stampare la lista di controllo dei righi trasferiti in dichiarazione IVA.
CONTI PER RACCORDO
Stampa l'elenco dei conti suddivisi in base la Codice di Raccordo Iva in riferimento ai righi VF27c1, VF27c2, VF27c3, VF27c4, VE40 e VA13. Inoltre, stampa l'importo relativo all'imponibile e imposta su acquisti di beni ammortizzabili, trasferito nel prospetto di calcolo del rigo VX4, importi gestiti da raccordo sul conto.
Per la lista stampata con l'opzione "Verifica conti non raccordati per controllo VF27", l'importo stampato è quello che sarebbe trasferito in VF27 se il conto fosse raccordato. E' una opzione utile a verificare da dove deriva l'eventuale differenza tra VF27 e VF23.
Conti
Raccordati
Non raccordati
Tutti
I conti sono suddivisi per ogni attività IVA presente.
Saldo/Importo rigo
Diverso da 0
Uguale a 0
Per i conti raccordati preso come riferimento (uguale a 0, diverso da 0) è l'importo del rigo, per i conti non raccordati è il saldo del conto.
Tutti
Verifica conti non raccordati per controllo VF27
Barrare per stampare i conti non raccordati il cui importo sarebbe confluito in VF27 se fossero raccordati.
Da utilizzare per la verifica della quadratura tra il rigo VF27 e VF23.
I conti stampati sono contropartite dei righi IVA il cui importo è confluito nel Quadro F; ma non sono raccordati a VF27.
Per stampare i conti raccordati a VF27, stampare la lista Conti per raccordo senza barratura.
Salto pagina dopo ogni raccordo
Barrare la casella per effettuare il salto pagina al termine della stampa di ciascun raccordo.
CALCOLO VOLUME D'AFFARI
Stampa il volume d'affari per le aziende selezionate.
Il calcolo è lo stesso usato per determinare VE40 nella dichiarazione IVA.
Il valore indicato è attendibile solamente se sono presenti tutte le registrazioni IVA dell'anno.
È dato dalla somma dell’imponibile dei righi:
VE1/11 da raccordo
VE20 da raccordo e calcolo + margine netto 4% beni usati
VE21 da raccordo e calcolo
VE22 da raccordo e calcolo + margine netto 10% beni usati
VE23 da raccordo e calcolo + margine netto 22% beni usati + margine netto agenzia di viaggio
VE30 da raccordo
VE31 da raccordo
VE32 da raccordo + corrispettivi non imponibili beni usati e agenzia di viaggio
VE33 da raccordo
VE34 da raccordo
VE35 da raccordo
VE36 da raccordo
VE37 da calcolo
VE38 da raccordo
(-) VE39 da calcolo
(-) VE40 da raccordo e da calcolo
CONTROLLO IVA ESIGIBILITA’ DIFFERITA
Stampa l’elenco delle vendite e degli acquisti con IVA ad esigibilità differita (D.L. 83/2012 e operazioni con enti pubblici):
registrati nell’anno indicato e ancora da incassare/pagare;
registrati nell’anno precedente e incassati/pagati nell’anno indicato;
registrati nell’anno precedente e con IVA esigibile nell’anno indicato a seguito dello scadere del limite temporale di un anno di differimento dell’esigibilità IVA.
Per questo tipo di operazioni l’importo indicato nella lista non è l’importo incassato/pagato al cliente/fornitore, ma l’imponibile sul quale l’IVA è divenuta esigibile/detraibile a seguito di giroconto.
Con la lista è possibile controllare la compilazione dei seguenti righi della dichiarazione IVA:
VE37 Operazioni effettuate nell’anno ma con imposta esigibile in anni succesivi;
VE39 Operazioni effettuate in anni precedenti ma con imposta esigibile nell’anno;
VF20 Acquisti registrati nell’anno ma con detrazione dell’imposta differita ad anni successivi;
VF21 Acquisti registrati negli anni precedenti ma con imposta esigibile nell’anno.
I documenti per cui è stato effettuato il giroconto dell'IVA differita ai sensi del DL 185/2008, perché dopo un anno non sono stati saldati, sono contrassegnati da un asterisco.